揭阳市特殊教育学校部门预算公开目录

    第一部分 揭阳市特殊教育学校2017年部门预算情况说明

      一、部门概况

    （一）部门职责

      学校办学的宗旨和业务范围是：贯彻执行《中华人民共和国残疾人保障法》和《残疾人教育条例》有关法律法规，为适龄儿童、少年提供义务教育，负责对残疾学生劳动技能教育、职业教育和职业指导工作。

    （二）机构设置

      内设部门5个：办公室、教务处、总务处、康复训练处、生活管理处。2017年预算在编人员32人，学生人数84人。

      二、2017年部门预算收支情况说明

   （一）收入预算说明

     1、2017年收入预算总体情况

     2017年部门收入预算352.58万元，其中：一般公共预算经费拨款（补助）352.58万元，政府性基金预算拨款0元，财政专户拨款0元，非税收入0元。

     2、2017年收入预算增减变动情况及原因

     2017年部门收入预算比2016年增加44%；增加原因主要为我校为新办学校，学校规模逐年增大，新招聘教师、新入学学生数均逐年增加，今年预算在编人员比去年增加11人，导致教师工资福利收入经费增加，另外，学生人数比去年增加6人，导致学生公用经费收入增加。以上两方面原因使得2017年收入预算比2016年收入预算的增幅较大。

   （二）支出预算说明

    1、2017年预算支出总体情况

    2017年部门支出预算352.58万元。

    第一、基本支出319.55万元，包括工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助。

   （1）工资福利支出257.69万元。

   （2）商品和服务支出31.43万元。

   （3）对个人和家庭的补助30.43万元。

     第二、项目支出33.03万元，主要为残疾学生生均公用经费支出。支出项目为商品和服务支出，金额为33.03万元。

     2、2017年预算支出增减变动情况及原因

     2017年部门支出预算352.58万元，其中基本支出319.55万元，项目支出33.03万元。

     2016年部门支出预算244.39万元，其中基本支出194.71万元，项目支出49.68万元。

     2017年部门支出预算比2016年增加44%，增幅较大，增加原因主要为我校为新办学校，学校规模逐年增大，新招聘教师、新入学学生数均逐年增加，今年预算在编人员比去年增加11人，导致教师工资福利经费支出增加，另外，学生人数比去年增加6人，导致学生公用经费支出增加。以上两方面原因使得2017年支出预算比2016年支出预算的增幅较大。其中：机关运行经费补助拨款为31.43万元，具体安排说明如下：

     三、政府采购预算情况

     2017年我校政府采购预算部分为空表，没有政府采购预算收入和支出。

     四、名词解释

      一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

      一般公共预算收入包括各项税收收入、行政事业性收费收入、国有资源（资产）有偿使用收入、转移性收入和其他收入。

一般公共预算支出按照功能分类，包括一般公共服务支出，外交、公共安全、国防支出，农业、环境保护支出，教育、科技、文化、卫生、体育支出，社会保障及就业支出和其他支出。

      一般公共预算支出按照经济性质分类，包括工资福利支出、商品和服务支出、资本性支出和其他支出。

     “三公”经费：是指商品和服务支出中的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

      非税收入：是指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织，依法利用政府权力、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得，并满足社会公共需要或准公共需要的财政资金，是政府财政收入的重要组成部分，是政府参与国民收入分配和再分配的一种形式。非税收入包括行政事业性收费收入、国有资源（资产）有偿使用收入、罚没收入、政府性基金收入、国有资本经营收入、其他收入等。

      政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，包括购买、租赁、委托、雇用等。

      五、其他说明

      本部门政府性基金支出表为空白表，无数据。另外，“三公”经费支出表也为空表，无数据。2017年度“三公”经费预算支出为0元，2016年度“三公”经费支出为0.5万元；“三公”经费减少原因主要为我校将更加严格按照八项规定要求，尽可能减少公务接待支出，同时学校没有公务用车、没有因公出国（境），故本年度三公经费预算支出为0元。

     第二部分 揭阳市特殊教育学校2017年部门预算表（详见附件）

      一、部门收支总表

      二、部门收入总表

      三、部门支出总表

      四、财政拨款收支总体情况表

      五、一般公共预算支出情况表

      六、一般公共预算基本支出表

     七、一般公共预算“三公”经费支出表

     八、政府性基金支出表