揭阳市体育运动学校2017年部门预算公开目录

第一部分  揭阳市体育运动学校2017年部门预算情况说明

根据市财政局有关工作安排和要求，我校组织有关人员编制了市体育运动学校2017年部门预算，现将我校2017年部门预算有关情况说明如下：

一、部门概况

（一）部门职责

市体育运动学校执行《事业单位会计制度》，我校业务范围包括承担体育业余训练、培养体育人才。

（二）机构设置

揭阳市体育运动学校是市体育局属下的正科级全额拨款事业单位，核定事业编制24名，在职人员24人。内部设置办公室、教务室、训练室、学生室中层机构

二、2017年部门预算收支情况说明

（一）收入预算说明

1、2017年收入预算总体情况

2017年我校部门预算收入为348.18万元，其中：一般公共预算271.78万元，财政专户拨款76.4万元。

2、2017年收入预算增减变动情况及原因

2017年的预算收入比2016年预算收入增加15.86万元，主要原因根据相关文件调整工资标准。

（二）支出预算说明

1、2017年预算支出总体情况

2017年我校预算支出总数348.18万元，其中：基本支出264.96万元，项目支出83.22万元。

2、2017年预算支出增减变动情况及原因

2017年的预算支出比2016年预算支出增加18.26万元，主要原因是2017年人员增资和学生人数变动等因素，预算支出金额按标准3%上浮。其中工资福利支出190.96万元，占预算支出总额54.48%；商品和服务支出16.08万元, 占预算支出总额4.61%；对个人和家庭的补助57.92万元，占预算支出总额16.63%，项目支出83.22万元，占预算支出总额23.9%。

三、名词解释
1、一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
一般公共预算收入包括各项税收收入、行政事业性收费收入、国有资源（资产）有偿使用收入、转移性收入和其他收入。
一般公共预算支出按照功能分类，包括一般公共服务支出，外交、公共安全、国防支出，农业、环境保护支出，教育、科技、文化、卫生、体育支出，社会保障及就业支出和其他支出。
一般公共预算支出按照经济性质分类，包括工资福利支出、商品和服务支出、资本性支出和其他支出。
2、部门预算：是由政府各部门编制，经财政部门审核后报同级人民代表大会审议通过的反映部门所有收入和支出的预算。
3、财政拨款收入：是指市级财政当年拨付的资金。
4、教育(类)支出：指政府教育事务支出。包括教育管理事务、普通教育、职工教育、成人教育、广播电视教育、留学教育、特殊教育等。
5、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
6、项目支出：是指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
7、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反应单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
8、政府采购：也称公共采购，是指各级国家机关、事业单位和团体组织使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。
9、机关运行经费：指为保障行政单位（含实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。

四、政府采购预算情况

政府采购预算财政拨款收入和支出本年为0元。

五、其他说明
本单位无三公经费支出和政府性基金收入支出预算。

第二部分  揭阳市体育运动学校2017年部门预算表

一、部门收支总表

    二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总体情况表                

五、一般公共预算支出情况表                      

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金支出表