市审计局:

　　根据《揭阳市审计局关于市本级2021年度部门预算执行和其他财政收支情况审计发现问题的整改函》（揭审整改函〔2022〕14号）提出的相关整改问题，我局高度重视，逐条加以认真研究并及时组织落实整改，现将整改情况报告如下：

　　一、审计发现的主要问题和整改情况

　　(一)审计发现的主要问题：部分经济分类科目决算数与实际执行数不符。

　　整改情况：我局今后将严格执行《预算法》和《部门决算管理制度》规定，加强预算和决算管理，完整反映预算，根据预算执行情况，真实准确编制决算。

　　(二) 审计发现的主要问题：公务用车运行维护费超预算支出，涉及金额6690.15元。

　　整改情况：我局今后将严格执行《预算法》和《党政机关公务用车预算决算管理办法》规定，按照预算严格控制公务用车支出，按照收支平衡的原则，规范和加强公务车预算管理，不再超预算安排支出。预算在执行中原则上不予调整。因特殊情况确需调整预算的，应当按照规定程序报送审批。

　　二、审计建议的采纳情况

　　(一)审计建议：严格财务核算，提高决算编制准确率。

　　采纳情况：采纳审计建议，我局今后将严格执行《预算法》和《部门决算管理制度》规定，加强预算和决算管理，完整反映预算，根据预算执行情况，真实准确编制决算。

　　(二) 审计建议：建立健全各项内控制度，严格控制一般性支出。

　　采纳情况：采纳审计建议，我局今后将按照相关法律法规的要求，进一步梳理现有内部管理制度，建立健全适合本单位实际情况的内部控制体系，完善内部管理制度，加强公务支出和公款消费管理，规范现金管理行为，严格按照相关规定，落实岗位职责分工，明晰各项管理中不同环节的分工、协作和相互监督，同时充分发挥单位内审作用，规范单位内部控制，提高防范风险的能力，提高单位内部管理水平。

　　三、下一步工作方向与计划

　　（一）我局将根据《预算法》的要求，切实加强预算编制管理工作，全面完整、精细科学做好预算编制，加强项目前期调研工作，充分论证，提高预算项目可行性，切实落实责任，采取有效措施，推进项目实施力度，确保预算执行的权威性和严肃性。

　　（二）我局今后将增强资产监管意识，加强对固定资产的管理和核算工作。要建立健全资产管理清查核对及定期盘点制度，定期组织对资产进行清查盘点，摸清家底；对固定资产的增减变动情况要及时作账务调整，并及时录入资产管理系统进行集中管理，做到账证、账账、账实相符，进一步提高资产的管理水平。

　　（三）我局今后将根据《中共广东省委办公厅 广东省人民政府办公厅印发<关于进一步加强党政机关办公用房、公务用车管理工作的意见>的通知》（粤办发〔2019〕29号）和《关于广东省公务用车管理信息平台启动使用相关工作的通知》（粤府管〔2018〕14号）相关文件规定，规范公车使用管理工作。

揭阳市人力资源和社会保障局

2022年11月7日