一、项目安排和资金使用基本情况

　　（一）中央下达中央水库移民扶持基金预算情况

　　根据《广东省水利厅 广东省财政厅关于开展2025年度中央水库移民扶持基金绩效评价工作的通知》（粤水移民函〔2026〕506号）有关要求，围绕揭阳市2025年度水库移民后期扶持项目资金绩效目标的实现，科学规范地对揭阳市水库移民项目资金绩效进行评价。

　　省分配下达我市2025年度中央水库移民后期扶持基金（资金）13079.621万元，其中：1、《广东省财政厅关于提前下达2025年中央水库移民扶持基金(资金)预算的通知》（粤财农〔2024〕170号）下达9198.62万元；2、《广东省财政厅关于下达2025年大中型水库移民后期扶持资金预算的通知》（粤财农〔2025〕59号）下达717万元；3、《广东省财政厅关于下达2025年中央水库移民扶持基金预算(第二批)的通知》（粤财农〔2025〕110号）下达3164万元。

　　（二）省级分解下达预算和绩效目标情况

　　1.资金分配。

　　（1）资金下达情况

　　省财政厅下达我市2025年度中央水库移民后期扶持基金13079.62万元：1、《广东省财政厅关于提前下达2025年中央水库移民扶持基金(资金)预算的通知》（粤财农〔2024〕170号）下达9198.62万元；2、《广东省财政厅关于下达2025年大中型水库移民后期扶持资金预算的通知》（粤财农〔2025〕59号）下达717万元；3、《广东省财政厅关于下达2025年中央水库移民扶持基金预算(第二批)的通知》（粤财农〔2025〕110号）下达3164万元。

　　省分配下达我市2025年度中央水库移民后期扶持基金13079.62万元：包括市本级9万元、榕城区1.86万元、揭东区419.82万元、揭西县5100.89万元、惠来县5597.19万元、普宁市1950.86万元。

　　（2）资金支出方向

　　省分配下达我市2025年度中央水库移民后期扶持基金13079.62万元，用于直补资金发放3155.88万元、实施美丽家园建设项目9867.92万元、其他类型项目55.82万元（主要用于监督检查、咨询评审等工作费用）。

　　2.绩效目标。

　　目标1:及时足额发放直补资金。

　　目标2:完成美丽家园项目建设。

　　目标3:移民对后期扶持政策实施满意度大于80%。

　　二、绩效自评工作开展情况

　　（一）前期准备

　　根据《广东省水利厅 广东省财政厅关于开展2025年度中央水库移民扶持基金绩效评价工作的通知》（粤水移民函〔2026〕506号）文件精神，布置落实我市各地开展2025年度中央水库移民后期扶持基金绩效自评工作，制订工作完成时间计划，明确职责，认真收集整理评价基础数据，并基于佐证材料，对照绩效目标实施情况，开展绩效自评，编制绩效自评报告，确保自评结果客观、准确。

　　（二）组织过程

　　揭阳市水利局及时将粤水移民函〔2026〕506号文件转发至各县（市、区），并加强业务指导；各县（市、区）水库移民管理部门迅速组织，按照绩效评价工作内容要求，认真填写本级绩效自评表格，并编制绩效评价自评报告，审核后会同同级财政部门联合发文，按时上报市级移民管理机构；市级对县级绩效自评材料进行审核、汇总，并形成《揭阳市中央水库移民扶持基金绩效自评表》、《揭阳市2025年度中央水库移民扶持基金绩效自评报告》，审核后按时上报上级主管部门评审。

　　（三）分析评价

　　我市2025年度中央水库移民扶持基金完成直补资金发放3155.88万元，受益移民52600人；项目计划批复9923.74万元，至2025年12月底，项目资金完成额5443.87517万元，至2025年3月底，拨付项目资金4967.37017万元，直接及间接增加移民收入，通过美丽家园基础设施、生态及环境等项目的建设，改善了库区和移民安置区移民群众及当地居民的生产、生活条件，促进了库区和移民安置区经济社会发展，发挥了移民扶持资金作用，效果明显。

　　通过本次绩效自评，能据实反映我市本年度水库移民扶持基金完成情况，也发现存在的问题和不足，为今后做好水库移民工作、提高资金使用效益起到很好指导作用。

　　三、绩效自评分析

　　（一）资金情况分析，满分32分，得32分。

　　1.资金到位情况分析，资金下达：满分3分，得3分

　　省下达至我市2025年度中央水库移民扶持基金预算资金共13079.62万元，其中市本级9万元、榕城区1.86万元、揭东区419.82万元、揭西县5100.89万元、惠来县5597.19万元、普宁市1950.86万元，已经按要求及时分解到位，得3分。

　　2.资金执行情况分析，支出方向：满分3分，得3分

　　我市资金支出方向符合相关管理办法和文件规定，资金执行13079.62万元，得3分。

　　3.资金管理情况分析，项目管理：满分26分，得26分

　　（1）组织实施。满分6分，得6分。

　　1）政策文件落实情况。满分4分，得分4分。各县区按照办移民〔2023〕183号和办移民〔2023〕184号文件有关要求认真贯彻执行。

　　2）后期扶持人口核定和动态管理。满分2分，得分2分。各县区按照政策要求直补到人建档立卡完整，扶持人口严格实行动态管理。

　　（2）资金安全。满分12分，得12分。

　　1）资金管理。满分6分，得分6分。各县区补助资金发放对象、时限和程序合规，直补资金由县级财政部门通过金融机构及时足额发放给移民户；项目资金实行国库集中支付，由县级财政部门按程序拨付施工单位；没有发现弄虚作假或截留、挤占、挪用资金等违规问题。

　　2）项目管理。满分6分，得分6分。各县区项目实施过程中实行公开公示、移民参与和监督，政府采购和建设管理、档案管理符合制度规定。

　　（3）信息统计。满分3分，得分3分。

　　1）信息统计工作。满分2分，得分2分。按规定开展后期扶持实施情况统计工作，并按时报送统计报表且填报完整，信息系统数据及时更新。

　　2）材料报送。满分1分，得分1分。按要求按时报送各种材料，得1分。

　　（4）绩效管理。满分5分，得分5分。

　　1）填报质量。满分3分，得分3分。绩效指标填报准确、完整。

　　2）报送时效性。满分2分，得分2分。在规定时间内报送自评材料。

　　（二）绩效指标完成情况分析,满分53分，得分45.74分。

　　1.产出指标完成情况分析，满分44分，得分36.74分。

　　（1）数量指标。满分20分，得分17.45分。

　　1）后期扶持受益移民人口。资金直补实际受益移民62440人，占目标62440人的100%，满分5分，得5分。

　　2）移民美丽家园建设项目。实施完成移民美丽家园项目34个，根据中央资金分项投资所占权重分配该项满分14.92分，按照绩效目标完成比例得分12.37分。

　　3）其他项目。其他项目绩效目标5个，实施完成其他项目5个，根据中央资金分项投资所占权重分配该项满分0.08分，按照绩效目标完成比例得分0.08分。

　　（2）质量指标。满分6分，得4.91分。

　　1）完工验收率。完工33个项目完成验收24个，完工项目验收率72.73%，满分4分，得分2.91分。

　　2）项目一次性验收合格率。完工项目第一次验收即合格，合格率100%，满分2分，得分2分。

　　（3）时效指标。满分17分，得13.38分。

　　1）截至2025年底，移民直补资金发放率100%。满分4分，得分4分。

　　2）截至2025年底，项目资金完成率为54.86%。未达到80%绩效目标，满分6分，按照绩效目标完成比例得分4.11分。

　　3）截至2026年3月底，项目资金支付率为50.03%，未达到100%绩效目标，满分3分，按照绩效目标完成比例得分1.50分。

　　4）截至2025年底，2024年度资金预算资金支付率为94.15%，未达到100%的绩效目标。满分4分，按照绩效目标完成比例得分3.77分。

　　（4）成本指标。满分1分，得1分。

　　项目支出100%控制在批复预算范围内，得1分。

　　2.效益指标完成情况分析,满分9分(重点项目（突出问题项目）15分不纳入自评分值)，得分9分。

　　（1）经济效益。满分2分，得分2分。

　　移民人均可支配收入较上年增长速度超过当地农村居民人均可支配收入较上年增长速度2.09%，达到目标速度2.00%，得分2分。

　　（2）社会效益分析。满分1分，得1分。

　　1）非正常进京上访和交办的信访事项及时处理率（100%），满分1分，得1分。

　　2）重点项目（突出问题项目）实施情况，我市不涉及该项相关内容，该项指标不参与评分。

　　（3）生态效益分析。满分2分，得2分

　　建成美丽移民村2个，达到绩效目标的2个，得2分。

　　（4）可持续影响。满分2分，得2分

　　已建工程项目良性运行比例100%，得2分。

　　3.满意度指标完成情况分析，满分2分，得分2分。

　　（1）服务对象满意度分析。满分2分，得2分。

　　移民对后期扶持政策实施满意度（≥80%），满分2分，得2分。移民对后期扶持政策实施满意度为88%，达到绩效目标，得2分。

　　四、偏离绩效目标原因和下一步改进措施

　　（一）偏离绩效目标的原因分析

　　我市2025年度中央水库移民扶持基金绩效评价中，未完成绩效目标的指标有移民美丽家园建设项目（7个）、完工项目验收率（72.73%）、截至当年底，项目资金完成率（54.86%）、截至次年3月底，项目资金支付率（50.03%）、截至当年底，上年度预算资金支付率（94.15%）五项指标，导致未完成绩效目标的主要原因有项目前期工作严重滞后以及项目管理工作不够规范，制约实施进度，进而拖慢项目实施及资金支付程度。

　　（二）下一步改进措施

　　1.强化项目储备前置管理。转变工作理念，确立“项目等资金”导向，深化储备项目前期工作，确保项目库内方案达到“资金到位即可批复实施”的深度标准，为移民项目实施与资金支付效率提升奠定基础。

　　2.构建跨层级协同推进机制。县级移民机构牵头建立“部门-乡镇-村组”三级联动专班，强化项目全周期督导并积极指导及加大力度督促有关乡镇、移民村及时开展项目实施工作，使项目在批复下达后尽快实施完成；加快项目资金财政预算结算、拨付进度；加强项目实施过程监督管理，确保移民后期扶持资金安全、规范、高效运作。

　　3.加强移民政策法规宣传和业务指导，提高移民干部的政策业务水平和移民群众对移民工作的理解和支持，确保后扶项目顺利实施和资金使用效益。

　　五、综合评价结论

　　我市本次自评涉及绩效评价指标总分85分，自评得分77.74分,按100分制折算后自评分数为91.46分,自评结果为优秀。年度上级补助资金能及时到位，资金使用规范，管理制度健全，基本完成预定目标，项目实施达到预期效果。通过实施移民资金直接发放到户到人和实施后期扶持项目，能够有效增加移民人均可支配收入，使移民更为直接的享受到移民资金所带来的效益，有效地提高移民的总体收入水平，改善了移民生产居住环境，促进移民村经济社会发展，进一步提升了移民群众幸福指数。

    揭阳市水利局     

2026年6月22日