《揭阳市原卫生健康局党组书记、局长叶明文同志任期经济责任审计报告》（揭审经报〔2024〕1号）指出我局在贯彻执行重大经济方针决策、卫生事业发展规划的制订执行等方面存在21个问题。我局对此高度重视，召开党组会议进行全面部署，成立局主要领导为组长的整改工作领导小组和办公室，制订整改方案和整改台账，坚持问题导向，落实整改措施，夯实整改责任，全面落实问题整改。至2024年3月20日，已整改到位17个，完成阶段性整改4个。现将审计查出问题的整改情况报告如下：

    一、审计发现问题及整改情况

    （一）贯彻执行中央和省重大经济方针政策及市委市政府决策部署方面

    1.“未及时停止揭阳市卫生创强首期投资项目违规融资的资金使用并归还1亿元借款。”问题

    该事项已于2019年4月整改完毕。

    2.“贫困村配置智能健康监测设备包项目存在未按时完成、使用率低、部分设备参数不符合方案要求”问题

    其中“项目未按计划时间完成”问题已整改，该项目于2020年1月7日完成验收并运行；“设备包使用率低”问题整改中，制订《关于进一步提高智能健康监测设备包使用效率的工作方案》（初稿）；“部分设备参数不符合方案要求”问题已整改，我局对该项工作验收时，根据中标结果进行验收。下一步加强人员培训和巡查指导，协调解决存在问题，提升智能健康监测设备包使用率。今后我局将加强项目实施过程的组织管理，积极推进，确保按时完成任务。严格执行政府采购规定，按照业务项目方案要求科学合理做好项目采购的需求参数设置，加强合同执行力度，规范政府采购管理。

    （二）本地区卫生事业发展规划和政策措施的制定执行方面

    3.“《揭阳市卫生计生事业发展“十三五”规划》3项发展目标未完成”问题

    近几年，我局积极推进卫生强市、医疗高质量发展，结合省任务要求和我市实际，在卫生健康事业发展“十四五”规划、贯彻落实护理事业发展规划等文件及时调整相关目标，同时推动基层医疗卫生急需紧缺人才引进方案实施。省卫生健康委2020年-2023年国家基本公共卫生服务项目实施方案将65岁老年人健康管理率绩效目标调整为55%、60%、61%和62%，该指标未再纳入“十四五”规划中。近年来我市通过强化督导考核、强化业务培训、加大宣传力度等措施，扎实推进基本公卫老年人健康管理项目，65岁以上老年人健康管理率逐年提升，2023年度为62.70%，达到国家、省绩效目标。今后我局将加强有关规划、计划制订过程的可行性研究，做好实施过程的组织落实和评估监测，及时调整完善和跟踪督促完成各项目标任务。

    4.“《揭阳市进一步改善医疗服务行动计划实施方案（2018-2020年）》5项指标未完成”问题

    我局印发《揭阳市改善就医感受提升患者体验主题活动方案（2023-2025年）》，结合我市实际就医预约诊疗服务、患者门诊和住院体验提出具体要求和评估指标（门诊患者预约诊疗率、出院患者临床路径入径率和出径率等）。今后，我局加强有关规划、计划制订过程的可行性研究，落实项目的具体实施，及时调整完善和跟踪督促完成各项目标任务。

    5.“《揭阳市临床重点专科建设项目工作方案》提出的目标未能全面完成”问题

    我局积极推动临床专科能力建设，按照医疗服务高质量发展三年行动计划要求，实施精准高效专科提质专项行动，2021-2023年全市新增省级临床重点专科15个，2023年全市新增30个市临床重点专科。今后加强计划制订过程的可行性研究和组织实施，跟踪督促目标任务的阶段性完成情况，努力完成各项目标任务。

    6.“村医管理工作不到位”问题

    我局印发《揭阳市卫生健康局转发广东省卫生健康委办公室关于做好2024年省补助基层医疗卫生专项资金相关信息更新工作的通知》《揭阳市卫生健康局关于认真落实村卫生站、村医相关信息管理整改工作的通知》，落实各县（市、区）于2024年4月上旬完成相关村卫生站、村医信息核对清查并逐级审核上报，及时规范更新村卫生站和村医相关信息。落实各县（市、区）对村卫生站情况进行核实，并根据《医疗机构管理条例实施细则》和上级有关村卫生机构管理要求，加强对辖区内村卫生机构登记、注册和管理工作，将村卫生站相关信息录入系统中。

    （三）重大经济事项决策和管理方面

    7.“重大经济决策制度不够健全，集体决策制度没有认真落实”问题

    我局修订完善《中共揭阳市卫生健康局党组会议议事规则》，编制重大事项决策目录，明确和量化纳入会议论证研究、集体决策的重大事项，进一步规范重大决策事项。今后强化制度执行，严格执行《中共揭阳市卫生健康局党组会议议事规则》《揭阳市卫生健康局机关财务管理制度》，落实重大经济事项集体决策制度。

    8.“合同管理不规范”问题

    我局印发《揭阳市卫生健康局合同管理制度》，明确合同管理流程和职责分工、合同订立、履行、变更、解除、争议处理、归档、台账管理等规定，并严格组织实施。今后加强合同签订和执行的监督管理，维护合同双方合法权益。

    9.“违反政府采购有关法规规定”问题

    根据市财政局对我局个别事项违反政府采购有关法规规定的处理意见精神认真落实整改，印发《揭阳市卫生健康局合同管理制度》并组织实施，已将整改情况按要求分别报送有关部门。今后严格执行政府采购规定和合同管理，严格把关政府采购过程、合同签订、采购执行、履约验收等。已按要求将整改情况报送市财政部门。

    （四）财政财务管理和经济风险防范方面

    10.“内部管理不到位，制度不健全、执行不规范”问题

    我局已修订并严格执行《揭阳市卫生健康局印章使用管理制度》，落实专人负责公章管理，同时进一步加强公文制订和规范管理。拟订《关于进一步规范卫生行政执法业务流程》（征求意见中），进一步规范卫生行政处罚流程，实现执法、财务、办公室等职能科室之间的内部控制。加强执法人员操作卫生监督执法系统专题培训，确保案件录入信息准确及时。今后，继续加强行政处罚程序管理，加强内部控制和内部沟通协调，杜绝类似问题发生。

    11.“支出审核控制不到位，造成资源资金损失和费用支出不合规”问题

    关于水费管理问题我局已对相关责任人进行批评教育。2023年7月，印发《揭阳市卫生健康局机关后勤管理制度》并组织实施，加强机关后勤管理和内部管理。关于向未纳入计生考核的编外人员发放计划生育奖励金4800元和违反合同约定支付的培训课酬费用2400元问题，已追回上述二项资金。今后我局严格按照有关规定，加强财务支出审批。

    12.“国有资产管理不合规”问题

    按我市有关工作部署，原市人口和计划生育局综合楼（1至8层）产权已于2023年12月25日变更为揭阳市机关事务管理局所有。落实市妇幼保健院和揭阳市萌安家政服务有限公司协商解除合作协议，于2024年11月底前完成整改。今后，严格按照《财政部进一步规范和加强行政事业单位国有资产管理的指导意见》和省、市有关国有资产管理的政策，加强国有资产管理和使用，提高资产使用效益。

    13.“揭阳市卫生创强首期投资项目违规融资存在利息收入未及时上缴财政、资金审核不严格的问题”问题

    我局2023年7月已将创强专户利息收入20.02万元上缴财政。今后我局将加强专项资金管理，按照专项资金管理办法和局财务管理制度，严格资金支出审批，确保资金使用符合规定。

    14.“编制外聘用人员管理不规范”问题

    我局拟将机关后勤服务采取购买社会服务方式进行。今后将按有关规定规范管理。

    （五）落实党风廉政建设责任和遵守廉洁从政规定方面

    15.“任职期间局机关和下属单位有19名干部职工受到处分”问题

    我局印发《关于全市卫生健康系统违纪违法典型案件的通报》，深化以案为鉴、以案促改、以案促治；开展市直卫生健康系统医疗行业突出问题专项治理工作；开展警示教育123场次，12724多人次参与，持续净化公立医院行业政治生态。今后，加大力度加强卫健系统党风廉政教育，抓好队伍建设。

    16.“违规在下属单位报销差旅费”问题

    我局已于2020年3月将该差旅费拨还市慢性病防治院。今后严格执行财经法规和《市直党政机关和事业单位差旅费管理办法》《揭阳市卫生健康局差旅费管理规定》等规定，规范费用报销管理，杜绝转嫁支出行为。

    17.“违规发放考试考务费，涉及金额36400元”问题

    我局已落实相关人员按原渠道退回资金，市卫生学校3月19日将上述资金归还我局。今后加强相关政策学习理解，严格按照上级政府批复的津贴补贴项目及标准执行。

    18.“公务接待次数控制不严，涉及金额11080元”问题

    我局印发《关于进一步厉行节约坚持过紧日子的通知》，进一步加强公务接待和费用管理。今后严格执行《党政机关国内公务接待管理规定》，牢固树立过“紧日子”思想，加强公务接待管理，规范公务接待行为。

    （六）以往审计发现问题整改方面

    19.“落实市卫生创强首期投资项目债务整改工作较慢”问题

    该事项已于2019年4月整改完毕。卫生创强项目整改过程中，由于各级财政、各有关单位资金筹集归还困难，致整改工作不能如期。今后我局积极采取有效措施推动整改存在问题。

    20.“培训费开支超标准，涉及金额28528元”问题

    我局印发《关于进一步厉行节约坚持过紧日子的通知》，加强预算执行和培训经费管理。今后严格执行《揭阳市市直党政机关和事业单位培训费管理办法》，牢固树立过“紧日子”思想，加强内控建设并严格执行，严格支出标准。

    21.“公务接待未附接待公函和接待清单，涉及21725元”问题

    我局印发《关于进一步厉行节约坚持过紧日子的通知》，加强预算执行和公务接待费用管理。今后严格执行《党政机关国内公务接待管理规定》《政府会计制度》有关规定，加强公务接待管理，规范公务接待财务核算行为。

    二、下来工作计划

    （一）提高政治站位，全面落实整改任务

    深入学习贯彻习近平总书记对审计整改工作的重要讲话和重要指示批示精神，继续集中力量纠正审计查出的问题，对未全面落实整改的问题继续推进审计整改工作清单式管理，全面落实整改任务。

    （二）深化工作机制，建立整改长效机制

    采纳审计建议，把“当下改”与“长久立”结合起来，举一反三，完善工作机制，建立健全管理制度，全力提升审计整改成效。一是加强组织协调，推动任务完成。根据上级卫生健康工作和市委市政府工作部署，结合我市卫生健康系统实际情况，加强组织领导和协调，推进医疗服务高质量发展三年行动计划实施。今后我局将科学制订和细化规划、计划任务，着眼服务能力、技术水平、管理效能等软实力，全面加强医院内涵建设和提升医疗治理能力，推动各地、各单位完成各项目标任务。二是建立健全制度，推动整改落实。印发《揭阳市卫生健康局合同管理制度》《中共揭阳市卫生健康局党组会议议事规则》《关于进一步厉行节约坚持过紧日子的通知》，加强局机关工作人员有关财经法律法规和政府采购有关规定学习，进一步完善和强化内部控制和落实重大经济事项集体决策制度。今后加强局相关制度和“三重一大”议事规则执行等，进一步规范内部管理和经费审批。三是加强内部监管，助力反腐倡廉。印发并实施《关于加强我市卫生健康行业内部审计工作的意见》2024年4月将委托第三方机构对市直5家公立医院开展收支和采购两个专项的审计业务，充分发挥内部审计“治己病、防未病”作用；印发《进一步加强公立医院财务和预算管理的意见》《进一步加强公立医院运营管理和防范化解公立医院经济运行风险实施方案》《揭阳市卫生健康局直属公立医院运营管理工作例会制度（试行）》等文件，促进医院管理增质提效，防范运行风险。下来将结合本轮机构改革，推动争取独立设置内部审计机构，充实审计办量，加强对机关和下属单位内部审计工作。今后对已完成在项目加强监督管理，推动投入使用，发挥资金效益，更好推动我市卫生健康事业高质量发展。

揭阳市卫生健康局      

2024年3月23日