市审计局：

　　根据《揭阳市审计局关于市本级2021年度部门预算执行和其他财政收支情况审计发现问题的整改函》（揭审整改函〔2022〕14号）文件要求，我局高度重视，认真分析研究文件提出问题，对标审计整改意见，组织相关分局逐一梳理，强化责任落实，做好整改计划。现将我局整改落实情况报告如下：

　　一、关于“无预算、不符合工会的实际需要补助单位工会，年末结存大额资金在单位工会银行账户”的整改情况

　　根据审计提出的问题，我局认真落实整改，今后将加强预算管理，并将根据工会开展活动需要补助金额，编制年初预算时将工会需要补助金额列入部门预算，做到先有预算，后有支出。

　　二、关于“市生态环境局惠来分局公务用车运行维护费超预算支出，涉及金额78275.67元”的整改情况

　　市生态环境局惠来分局高度重视，认真分析问题产生原因，制订措施狠抓整改落实：一是将全部公务用车纳入分局办公室统一调度，严格控制并优化车辆使用，减少资源浪费，减少县城区域内公务用车。二是严格项目分类，凡不是直接与公车关联的费用，一律不在公车费用中列支。三是进一步修订完善《后勤管理制度》，规范公车使用和管理，减少不必要开支。四是严格执行预算，加强资金管理，合理安排各项资金，不得超预算安排支出。预算执行中因特殊情况确需调整预算的，应当按照规定程序报送审批。

　　目前，惠来分局已按以上措施狠抓整改落实，完善了相关制度，采取了有效措施减少公车费用开支。今后，惠来分局将严格执行预算，加强资金管理，合理安排各项资金，不超预算安排支出。

　　三、关于“市生态环境局揭东分局超范围开支‘公务用车运行维护费’指标合计5000元”的整改情况

　　市生态环境局揭东分局高度重视，认真检查，查找出现问题的原因，根据审计局提出的意见，积极落实整改措施，明确预算额度的性质，严格坚持按资金用途使用，现已落实整改工作。  

　　今后将加强预算指标使用管理，规范预算资金支出范围，进一步规范预算支出管理，杜绝此类问题的发生，确保预算执行合法合规。

　　四、审计建议采纳情况

　　（一）严格工会经费预算管理，规范工会经费收支

　　已采纳审计建议，下一步我局将加强工会经费管理，做细预算，独立管理；规范工会经费收缴，保证工会经费到位，有预算补助工会，不超范围开支工会经费。

　　（二）建立健全各项内控制度，严格控制一般性支出

　　已采纳审计建议，我局和各分局将进一步建立健全内部控制制度，形成对一般性支出有效的制约机制，及时堵塞管理漏洞，杜绝随意挤占项目资金行为，保证项目资金专款专用、安全高效。

　　下一步市生态环境局将分期分批对各分局开展内审，审计各分局财务收支情况和贯彻落实有关政策、执行重大经济事项的决策、强化内部管理等方面情况，帮助开展自查自纠工作，推进各分局财务管理工作规范化。

　　揭阳市生态环境局

　　2022年9月15日