关于揭阳市2011年市本级决算草案的报告

揭阳市财政局局长  詹汉池

（2012年9月28日）

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受市人民政府的委托，向市五届人大常委会第六次会议作关于2011年市本级决算草案的报告，请予审议。

一、2011年市本级财政决算情况

2011年，市级财政工作在市委的正确领导和市人大的监督支持下，全面贯彻粤东会议精神，按照市四届人大六次会议审议通过的年度财政预算，强化收入征管，合理安排支出，保证了党政机关的正常运转和各项事业发展的基本资金需要。市级财政年终执行结果实现了收支平衡，略有结余。

（一）一般预算收支决算情况

1、一般预算收入决算情况。2011年，市直财政一般预算总收入决算数为289287万元，比年初预算数231280万元增加58007万元。

（1）市直地方财政一般预算收入完成94668万元，为年度预算的94.67%，比年初预算减收5332万元，比上年增收19956万元，比上年增长26.71%。

（2）上级补助收入96309万元，比年初预算45892万元增加50417万元。增加的主要项目是：省下达戴帽资金追加市直单位专款一次性补助比年初预算增加43628万元，返还性补助收入比年初预算增加4015万元，为省体制改革核增基数返还，一般性转移支付财力补助增加2774万元。

（3）债券转贷收入8705万元，为市技工学校新建教学楼及配套、榕江大围工程配套、市区水利市政工程项目地方政府债券项目。

（4）下级上解收入8436万元，比年初预算增加3584万元。

（5）上年结余结转资金79916万元，比年初预算增加580万元，为省批复2010年决算核增专项补助。

（6）调入资金1253万元，比年初预算增加53万元。

2011年，市直财政总收入增加58007万元，剔除省专款一次性、专项补助等指定项目后，实际增加的可支配财力为10426万元。主要是：省补助增加财力6789万元，县上解增加3584万元，调入资金增加53万元。

2、一般预算支出决算情况。2011年，市直财政一般预算总支出总计289287万元，主要支出项目是：

（1）市直地方财政一般预算支出162344万元，比年初预算增加23615万元，增加支出的主要去向：一是省年度执行中增加对市直专款一次性专项补助在当年列支支出；二是增加市直各部门追加的支出5581万元，追加的主要项目是：市接待办专项接待经费及解决几年来结欠接待经费1750万元；市委办公室第五次党代会、市委四届八次全会、海洋经济发展试点地区建设专项视察活动、珠岛09号工程室内装修配套等专项经费508万元；市政府办公室应急办扩建政府应急平台、赴汕尾参加粤东侨博会、接待工商联工作经费及其他经费等494万元；市机关事务局行政综合服务大楼建设前期经费及其他费用459万元；市政协办感恩奉献协会成立及工作费用、常委考察、五届一次会议、车辆购置及其他费用221万元；市委宣传部“第二个揭阳感恩日”活动、南方日报“十二五”访谈及招商引资暨捐赠大会活动、对外宣传等专项工作经费171万元；市人大办水环境综合整治、常委会组成人员学习考察、五届一次会议、车辆购置等经费160万元；市政府驻广州办春节、中秋慰问及专项经费148万元；市外事侨务局东南亚及港澳等地参加活动经费145万元；市重点办申办重点项目前期费用105万元；工、青、妇各项专项工作经费96万元；市政府驻北京办专项工作经费85万元；海洋与渔业局渔业安全生产通信指挥系统建设配套、海洋经济试点调查等专项经费81万元；纪委党务公开平台及专项工作经费74万元；统计局视频会议室及专项工作经费67万元；市委组织部第五次党代会、重阳节等各项活动经费65万元；市编制办机构编制网络管理平台建设及业务补助经费61万元；信访局“大运会”、国庆、八一、十七届六中会议期间赴京等费用支出57万元；市体育局第16届亚运会火炬传递揭阳站活动经费50万元。

（2）补助下级支出14398万元，比年初预算增加5606万元。主要是增加：乡镇专项补助445万元（每个乡镇5万元），计生专项补助400万元，玉器节经费补助50万元，镇村卫生一体化建设200万元，新农村建设130万元，东山区国税局办公楼建设200万元，技术研究与开发410万元，水利建设830万元，扶持中小企业及上市公司奖励452万元，县（市、区）困难补助2117万元。上述增加补助县（市、区）资金中，属年初预算安排在市直，实际执行中转列补助支出1390万元。

（3）上年结转省资金转补县支出1474万元。

（4）上解上级支出4500万元。

（5）调出资金247万元。

（6）年终结余结转106324万元，其中：净结余299万元，省批复2011年决算核增其他专项结转740万元，年终结转下年支出105285万元，结转未拨付主要原因：一是按照国库集中支付制度要求，对采购资金、基建资金、专项资金必须实行财政直接支付，按项目、按工程进度拨付资金。二是省部分专款一次性资金下达时间慢，有的甚至跨年才收到指标文件，资金来不及分配下达；三是部分资金需待年终按各地各项指标完成考核情况进行跨年结算。

（二）基金预算收支决算情况

1、2011年，市直基金预算收入76066万元，比年初预算数减少56809万元，主要是减少国有土地使用权出让金收入等；

2、上年结余收入12260万元；

3、上级补助收入3756万元；

4、调入资金247万元。

5、2011年市直基金预算支出55129万元，比年初预算减少支出81878万元，主要是年初预算安排国有土地出让金收入用于归还市政工程欠款，由于收入未到位而减支，部分到期应归还工程资金由市财政通过其他渠道调度先行垫付，作挂帐处理；

6、补助下级支出13010万元，比年初预算增加12645万元，主要是揭阳楼广场拆迁补助6000万元，文化广场征地及填土补助5435万元等；

7、年终结余结转22372万元。

二、主要工作措施

2011年，为确保预算任务的完成，我们重点抓好以下4个方面的工作：

（一）狠抓增收节支。在经济基础薄弱，减收增支因素增多的情况下，坚持收入和节支两手抓。收入方面：一是加强经济分析，继续加大财政收入增长监测分析和财政报表分析工作力度，运用财税收入占GDP比重、单位工业用电产生税收等经济数据进行对比分析，加强财税收入阶段性进度预判，针对性落实征管措施，深挖增收潜力；二是加强协税工作，在人力、信息、措施等方面全力配合税务部门，加强涉税信息交换与共享，全面清查经济户口，按照“抓大不放小”的思路，在抓好各项主要税种征缴的同时，重点加大对各专业市场税收征收力度，做到应收尽收；三是加强督促指导，加快序时进度追赶，着力形成财政、国税、地税及有关各部门齐抓共管的收入组织合力。支出方面：围绕中心工作资金需求抓好支出安排，把“保工资、保运转、保稳定、保民生、保平衡”作为整个财政支出工作的着眼点，统筹财力、集中财力、善用财力，提高财政保障能力。一是严控一般性支出。倡导勤俭节约，严格执行支出管理，做到不该花的钱坚决不花，可花可不花的钱力争不花，确保全年收支平衡，不出现赤字；二是统筹财力惠民生。发挥财政资金再分配作用，积极统筹财力，加大对教育、医疗卫生、全民社保、劳动就业、公共文化、“三农”等民生工程投入，通过不断加大对公共民生投入，进一步优化支出结构，保障和改善民生，提高市民幸福指数；三是发挥财政资金积极效应。加快预算支出进度，下发了进一步加快我市预算支出进度的意见，并实施按季通报制度，督促各地建立预算支出进度责任制，保持预算支出序时性和均衡性，确保项目资金及时落实到位，发挥财政资金应有效益，提高财政资金使用效率，全面落实中央、省、市各项决策部署，为各项中心工作落实提供及时的资金保障。

（二）服务发展大局。围绕加快科学发展，运用经济调节手段，集中财力投入关键领域、关键环节，着力支持我市经济和社会事业发展。一方面，发挥财政对经济的支持促进作用。坚持大项目带动，积极落实市委“把项目作为迅速扩大经济堆头的动力”的决策部署，筹集近1亿元资金支持中石油广东石化炼油项目、转移工业园等重大项目建设，增创我市产业经济发展的增长点。多方筹资投入市政基础设施建设，市级财政在财力较为紧张的情况下，动用一切可调控手段，多方筹措近5亿元，支持重点工程和基础设施建设，其中：投入潮汕机场口岸查验监管服务设施项目及进场路建设8200多万元，投入文化广场6400多万元，投入市区8条主要市政道路6300多万元，投入城市设防及堤围防护3500多万元，投入广播电视中心工程近1亿元，投入市区污水处理厂1300多万元，投入龙颈上水库加固工程近1300万元等，改善城市公共环境，提高城市品位。坚持以产业升级为主攻方向，大力整合和落实好各项财政引导资金，大力扶持一批成长性好、竞争力强的支柱产业和重点企业发展。2011年，市级安排支持中小企业发展和管理支出2231万元，安排重点工业企业技改贷款贴息200万元，工业用电补贴200万元，科技三项费用522万元，扶持上市公司及落实省、市共建配套资金，推动中小企业和优势产业挖潜改造、提升档次，促进产业优化升级，推进我市企业做强做大。另一方面，发挥财政对社会民生的支持促进作用。支持实施教育优先发展战略，全年安排教育支出2.34亿元，促进城乡教育事业均衡发展。支持医疗事业发展，全年安排医疗卫生支出8338万元，有效改善城乡医疗卫生机构条件，完善城乡公共医疗卫生服务体系。加强社会保障和就业工作，全年安排社会保障和就业支出9485万元，推动全市低保救助、新型农村社会养老保险、城乡居民养老保险、社会劳动就业、失业救助各项工作的开展。支持文化、体育事业发展，全年安排文化体育与传媒支出3024万元，有效推动文化体育基础设施建设，活跃城乡群众文化活动。推动住房保障工作，安排住房保障支出5777万元，其中保障性安居工程支出2393万元，廉租住房支出135万元，有效解决困难群众的住房问题。加大财政支农力度，把握财政支农的重点和方向，建立财政支农长效机制，全年安排农林水事务1.34亿元，安排农村饮水安全补贴资金515万元，基本农田保护示范区建设190万元，社会主义新农村建设资金200万元，扶贫资金501万元，水库移民配套建设265万元，有效推进农业基础设施建设，促进城乡协调发展。

（三）深化财政改革。按照财政部关于推进财政科学化精细化管理的工作部署，深化财政体制改革，不断提高科学理财的能力和水平。运用财政部金财工程应用支撑平台，实现市直部门预算定员、定额、标准控制，通过部门预算“二上二下”编制流程，达到部门预算编制公开透明，实现预算编制与执行相互统一，进一步推动部门预算公开；进一步扩大国库集中支付范围，市直共146个单位纳入国库集中支付管理。继续完善市级财务核算信息集中监管改革工作，按照财政部、省财政厅要求全面推进公务卡改革试点工作，将市直所有预算单位纳入公务卡改革范围，从源头上反腐倡廉。清理规范财政资金银行账户管理工作，实现市级财政资金银行账户集中统管，确保财政资金安全；加强政府采购活动监管，规范政府采购操作行为，积极引导发挥政府采购政策功能，支持和优先采购节能、环保、自主创新产品；做好我市基本公共服务均等化考评工作，探索开展2010年农村饮水安全工程财政专项资金支出绩效评价工作，综合分析评价、衡量项目资金支出的“产出”与绩效，进一步积累经验，为预算资金安排和管理提供有效依据；积极推进金财工程应用支撑平台建设，完善基于平台生长的一体化业务系统，为推动各项财政业务科学化精细化管理提供坚实的信息化技术支撑。

（四）加强财政监督。强化依法理财意识，大力加强财政监督管理，自觉将理财工作限定在法律范围之内，着力规范财经秩序。一是进一步强化“小金库”治理工作，建立“小金库”治理长效机制，创造良好的财政经济秩序。二是加强专项资金监督检查，严格执行《揭阳市财政专项资金监督检查暂行办法》，加强专项资金筹集、分配、拨付、使用、管理、评价等各个环节的监督检查，确保专项资金的合规、透明、安全、高效使用，保证了各项政策方针的有效落实。三是实行会计从业资格无纸化考试，加强农村财会人员培训，提高会计从业人员素质。四是加强财政投资审核，强化对政府投资的全过程审核，提高政府资金使用效率，市级财政预计共审核各类投资项目98项，审定总造价9.14亿元，核减总造价1.41亿元，核减率15%。五是自觉接受人大的审议监督和审计部门的审计检查，认真落实人大的审议意见和审计部门的审计意见，加强财政信息公开，规范财政权力运行。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，虽然2011市本级预算执行结果是良好的，但财政工作还面临着很多矛盾和困难，主要表现在：人均一般预算收入和一般预算支出在全省排名靠后；市本级财政收入占全市的比重偏低，制约了市级的调控能力和市区的辐射影响力；地方政府性债务风险越来越显现，财政支撑力脆弱，公共财政民生方面支出欠账大，资金供需矛盾十分突出，财政支出压力更加凸现。今后，我们将以科学发展观统揽工作全局，在市委的正确领导和市人大的监督下，抓住机遇，迎接挑战，奋发图强，争取财政工作再上新台阶。