2021年3月4日至6月30日，市审计局派出审计组对我局2020年度预算执行和决算草案进行了审计，并于8月12日送达了《揭阳市审计局关于市本级2020年度部门预算执行和决算草案情况审计的整改函》（揭审整改函〔2021〕26号）和《揭阳市审计局关于市本级2020年度部门预算执行和决算草案情况的审计决定》（揭审行决〔2021〕2号）。我局领导高度重视，严格执行审计整改，对整改函和审计决定提出的问题和整改要求及时梳理，深入研究，逐条逐项认真落实整改，现将整改情况报告如下：

　　一、关于结余市人社局退回养老保险单位缴费资金未及时清理盘活上缴财政问题。

　　审计期间，正逢市财政局开展市直2021年会计监督及“三公”经费检查，根据《关于揭阳市市场监督管理局2021年会计监督及“三公”经费检查结论及处理决定》（揭市财监〔2021〕39号），市财政局对我局该项养老保险单位缴费资金做出的处理决定是：拟按规定将养老保险单位缴费部分退费667243.13元收回财政统筹。
   我局于2021年9月22日已按要求将上述资金上缴市财政。

　　二、关于“知识产权金融创新促进计划项目”预算不科学、不精准，指标资金未能发挥使用效益的问题。

　　2020年受疫情影响，中小微企业出现经营困难，银行对知识产权质押贷款业务收紧，企业通过知识产权质押获得贷款的较少，故对企业还本付息补贴也相应减少，影响了当年度资金支出。2021年我局已于3月份将该项资金重新分配下达。今后我局将进一步完善预算编制，确保年度预算项目资金有效执行，发挥财政资金的使用效益。

　　三、关于使用现金支付公务卡强制结算目录内支出项目的问题。

　　我局认真贯彻落实审计发现问题整改，于审计期间制定出台了《揭阳市市场监督管理局公务卡强制结算实施细则》，加强和规范公务卡强制结算管理，进一步深化国库集中支付制度改革，切实减少公务支出中的现金提取和使用。

　　四、关于公务用车使用管理不规范的问题。

　　根据公务用车管理的有关规定，我局对于审计提出的公务用车使用不规范问题进行了整改，已于2021年7月份落实平台录入工作，对于今后每一次公务出行按规定在平台上进行申请、审核、调度，保证公务用车管理规范透明，使用过程合规有序。

　　五、关于空港分局使用现金支付公务卡强制结算目录内支出项目的问题。

　　2020年空港分局涉及使用现金支付公务卡强制结算目录内支出项目主要是分局每月部分小额办公费、固定电话费和零星公车加油费支出，在审计发现问题后，分局高度重视，目前已办理固定电话费用转账支付手续，办理公车一车一卡加油方式，对于小额办公费也实行转账支付方式，同时，鉴于空港分局尚未办理公务卡情况，分局已在市局统一安排下为干部职工办理了公务卡。分局今后将继续严格执行现金管理规定和公务卡管理制度,加强和规范公务支出管理，切实减少公务支出中的现金提取和使用。

　　六、关于市药品检验所部分经济分类科目决算数与账面数不符的问题。

　　市药品检验所今后将严格执行《预算法》和《部门决算管理制度》规定，强化预算编制和预算执行，科学、合理编制预算，完整、准确、及时编制决算，真实反映单位的财务状况；同时加强财务人员对财务知识的学习力度，提高业务能力，确保从预算编制、预算执行、财务处理等各方面符合规范和要求。

　　七、关于市药品检验所公务用车使用管理不规范的问题。

　　市药品检验所接到整改通知后，立行立改，公务车已于2021年8月20日安装好卫星定位系统，并纳入揭阳市公务用车管理信息平台集中管理。安装卫星定位系统后，使用公务车都在平台录入用车订单，并严格按照规定规范使用。

　　八、关于审计建议：切实加强预算编制管理，提高预算执行力度。

　　我局预算编制管理严格按照《预算法》和国家其他法律、法规要求进行实施，各项目编制依据相关的政策任务和部门职能履职要求编列，做到稳妥可靠，量入为出，收支平衡，科学编制。同时严格执行部门预算各项规定，根据下达的收支预算总额，结合单位实际，加强预算执行管理，严格按照部门预算中编列的具体项目、科目组织预算执行。

　　九、关于审计建议：健全内部管理制度，完善内部控制体系。

　　因机构改革缘故，我局为2019年新组建部门。完成机构改革后，我局高度重视内部控制体系建设，结合单位实际，先后完善出台了多项内控制度，如《揭阳市市场监督管理局财务管理规定》、《揭阳市市场监督管理局差旅审批制度(试行)》、《揭阳市市场监督管理局省级专项资金管理暂行办法》、《揭阳市市场监督管理局国有资产管理暂行办法》、《揭阳市市场监督管理局政府采购管理暂行办法》等制度，2021年还出台了《揭阳市市场监督管理局财务监督检查规定》、《揭阳市市场监督管理局公务卡强制结算实施细则》，补充完善内部控制管理。我局将继续提高本部门内部控制管理水平，规范内部控制，明确关键岗位责任制，严格经费开支审批程序，建立健全单位内部科学高效的制约和监督体系。

　　十、关于审计建议：加强公务用车管理，促进规范公务车使用。

　　根据审计建议，我局认真贯彻执行公务用车管理相关规定制度，严格规范市局机关公务用车运行管理，对于每一次出车都提前一天在平台上申请，由专人进行统筹调度使用，提高公务车辆的使用效率；对于平台内公务用车购置、处置、使用、定点服务、标识喷涂等基本信息发生变化时，及时进行申报、调整和更新，确保信息即变即改、始终精准。我局将继续进一步加强公务用车管理，确保公务用车在“阳光”下运行。

　　揭阳市市场监督管理局

　　2021年9月29日